Если человек является кормильцем в семье, страхование жизни позволяет обеспечить близких в случае неожиданного ухода. Средства могут пойти на погашение ипотеки, оплату образования детей или закрытие кредитов. Автор отмечает, что люди часто страхуют дом за миллион долларов, но не задумываются о страховании будущего заработка, который может составлять три миллиона и более.
Цельное и универсальное страхование жизни (whole life и universal life) сочетают в себе страховую защиту и инвестиционный счет. Средства на таком счете растут без налогов, аналогично накоплениям в RRSP или TFSA (канадские пенсионные и сберегательные счета). А страховая выплата наследникам проходит полностью без налогов. Для владельцев неликвидных активов, таких как недвижимость или доли в частных компаниях, страхование жизни обеспечивает необходимую ликвидность для уплаты налогов, которые возникнут после смерти владельца.
Накопленная внутри полиса денежная стоимость (cash value) может использоваться для создания дохода на пенсии. Существует два способа: прямые снятия (которые облагаются налогом как обычный доход) или займы в банке под залог накопленной стоимости полиса. В последнем случае страховка погасит кредит банку после смерти владельца. Дивиденды по накоплениям внутри полиса отличаются стабильностью, что позволяет избежать волатильности рынка при накоплении на пенсию.
Страхование помогает уравнять доли наследников, если им оставляются активы разной стоимости. Кроме того, выплаты по страховке могут обойти процедуру утверждения завещания (probate fees), если это предусмотрено законодательством провинции. Если человек накопил больше, чем планирует потратить, перевод части портфеля облигаций в страховой полис может защитить процентный доход от высоких налогов.
Для владельцев бизнеса страхование жизни является одним из наиболее распространенных инструментов для финансирования соглашений купли-продажи доли между партнерами. После смерти владельца выплата позволяет выжившим партнерам выкупить его долю у наследников. Кроме того, если компания получает страховую выплату, это увеличивает счет дивидендов капитала (Capital Dividend Account), позволяя передавать наследникам средства без налогов.
Что касается благотворительности, автор предлагает несколько вариантов: назначить благотворительную организацию выгодоприобретателем полиса (тогда наследство получит налоговый кредит на всю сумму выплаты) или передать существующий полис в дар напрямую (с получением налогового кредита на рыночную стоимость полиса).
Таким образом, эксперты отмечают, что страхование жизни — это гибкий инструмент, который может решать разнообразные финансовые задачи на протяжении всей жизни человека, а не только обеспечивать защиту после смерти.
Фото из открытых источников
