Егер адам отбасының негізгі асыраушысы болса, өмірді сақтандыру күтпеген жағдай орын алған кезде жақындарын қаржылай қамтамасыз етуге мүмкіндік береді. Сақтандыру төлемі ипотеканы өтеуге, балалардың оқу ақысын төлеуге немесе несиелерді жабуға жұмсалуы мүмкін. Автордың айтуынша, адамдар көбіне құны миллион доллар тұратын үйін сақтандырады, алайда болашақтағы табысын сақтандыру туралы ойланбайды. Ал ол табыс көлемі үш миллион доллардан да асып кетуі мүмкін.
Өмірді жинақтаушы және әмбебап сақтандыру (whole life және universal life) сақтандыру қорғанысын инвестициялық шотпен ұштастырады. Мұндай шоттағы қаражат салық салынбай өседі, бұл RRSP және TFSA сияқты канадалық зейнетақы және жинақ шоттарына ұқсас. Сонымен қатар, мұрагерлерге төленетін сақтандыру төлемі толық көлемде салықтан босатылады. Жылжымайтын мүлік немесе жекеменшік компаниялардағы үлес сияқты өтімділігі төмен активтердің иелері үшін өмірді сақтандыру иесі қайтыс болғаннан кейін туындайтын салықтарды төлеуге қажетті өтімділікті қамтамасыз етеді.
Сақтандыру полисінің ішінде жинақталған ақшалай құнды (cash value) зейнеткерлік кезеңде табыс көзі ретінде пайдалануға болады. Мұның екі тәсілі бар: қаражатты тікелей алу (бұл жағдайда ол кәдімгі табыс ретінде салық салынады) немесе полистегі жинақталған құнды кепілге қойып банктен несие алу. Екінші жағдайда сақтандыру төлемі иесі қайтыс болғаннан кейін банк алдындағы қарызды өтейді. Полис ішіндегі жинақтарға есептелетін дивидендтердің тұрақтылығы зейнетақы жинақтарын қалыптастыру кезінде нарықтағы құбылмалылықтың әсерін азайтуға мүмкіндік береді.
Өмірді сақтандыру мұрагерлерге әртүрлі құндағы активтер қалдырылған жағдайда олардың үлестерін теңестіруге көмектеседі. Бұдан бөлек, егер провинция заңнамасында көзделсе, сақтандыру төлемдері өсиетті растау рәсімінен (probate fees) тыс төленуі мүмкін. Егер адам жоспарлағанынан көп қаражат жинаған болса, облигациялар портфелінің бір бөлігін сақтандыру полисіне ауыстыру пайыздық табысты жоғары салықтардан қорғауға мүмкіндік береді.
Бизнес иелері үшін өмірді сақтандыру серіктестер арасындағы үлесті сатып алу-сату туралы келісімдерді қаржыландырудың ең кең таралған құралдарының бірі болып саналады. Кәсіп иесі қайтыс болған жағдайда сақтандыру төлемі тірі қалған серіктестерге оның үлесін мұрагерлерінен сатып алуға мүмкіндік береді. Сонымен қатар, егер сақтандыру төлемін компания алса, бұл Capital Dividend Account (капиталдық дивидендтер шоты) көлемін ұлғайтып, қаражатты мұрагерлерге салықсыз аударуға жағдай жасайды.
Қайырымдылық мәселесіне келсек, автор бірнеше нұсқаны ұсынады: қайырымдылық ұйымын полис бойынша пайда алушы ретінде көрсету (онда мұрагерлік сақтандыру төлемінің толық сомасына салықтық жеңілдік алады) немесе қолданыстағы полисті ұйымға тікелей сыйға тарту (полистің нарықтық құны көлемінде салықтық жеңілдік алу арқылы).
Осылайша, сарапшылардың пікірінше, өмірді сақтандыру — адам өмірінің барлық кезеңінде әртүрлі қаржылық міндеттерді шешуге мүмкіндік беретін икемді құрал. Ол тек қайтыс болғаннан кейінгі қорғанысты қамтамасыз етумен шектелмейді.
Дереккөз: The Globe and Mail
Фото ашық дереккөздерден алынды.
