Дискуссия началась с констатации очевидного тренда: налогообложение крупных состояний снова в фокусе европейских политиков. Предложения о новых налогах на богатство и наследство, как в недавнем швейцарском референдуме, заставляют искать более гибкие и мобильные юридические структуры. Параллельно растут требования к прозрачности: реестры бенефициаров и автоматический обмен налоговой информацией (CRS) создают напряженность с ожиданиями клиентов в области приватности.
«Сегодня важно строить структуры, устойчивые не только к изменениям в налогообложении, но и к ужесточению норм раскрытия информации», — отметил один из участников панели.
Страхование жизни как трансграничный «якорь»
Ключевым выводом саммита стала подтвержденная роль страхования жизни в трансграничном планировании. Его главное преимущество — всеобщее правовое признание концепции страхового договора. В отличие от трастов, которые могут не признаваться в странах гражданского права, страховой полис является понятным инструментом в большинстве юрисдикций. Это позволяет адаптировать его по мере переезда семьи или распределения активов между наследниками, живущими в разных странах.
«Сила страхования — в его мобильности. При грамотном структурировании полис может “переезжать” вместе с клиентом, сохраняя свои защитные и планировочные функции», — подчеркнул спикер.
Эксперты сравнили ведущие европейские страховые хабы (такие как Лихтенштейн, Люксембург, Мальта), выделив их конкурентные преимущества:
специализированный регуляторный подход к состоятельным клиентам, позволяющий включать в полисы более широкий спектр альтернативных активов;
продвинутые режимы защиты активов, ограждающие страховые активы от рисков, связанных с деятельностью страховщика или депозитария;
доступ к рынку ЕС и соответствие высоким стандартам, что упрощает обслуживание клиентов из Швейцарии и других стран.
При этом эксперты единодушны: выбор юрисдикции не должен быть самоцелью. Он полностью зависит от активов, состава семьи, их гражданства и долгосрочных планов на мобильность.
Итог саммита можно сформулировать так: в условиях геополитической и налоговой турбулентности страхование жизни доказало свою незаменимую роль. Оно предлагает состоятельным семьям не просто финансовый продукт, а адаптируемую правовую платформу, способную защитить капитал и обеспечить его плавную трансмиссию следующему поколению, независимо от границ и перемен. В эпоху, когда статичное планирование устарело, гибкость и признаваемость стали новой валютой в сохранении благосостояния.
Источник: https://www.nito.no/en/News/Membership-life-in-NITO/Life-insurance-a-security-in-everyday-life/
Фото из открытых источников
