Панельдік пікірталас айқын тенденциядан басталды: ірі байлыққа салынатын салық Еуропа саясаткерлерінің назарында қайтадан басты мәселе болып отыр. Жақында Швейцариядағы референдум сияқты байлық пен мұраға жаңа салық енгізу ұсыныстары икемді әрі мобильді құқықтық құрылымдарды іздеуге итермелейді. Сонымен қатар, ашықтық талаптары өсуде: бенефициарлардың тіркеулері мен салық ақпаратын автоматты түрде алмасу (CRS) клиенттердің жеке өмірге қатысты күтулерімен қақтығысты тудырады.
«Бүгінде құрылымдарды тек салықтық өзгерістерге ғана емес, ақпаратты ашу нормаларының қатаңдауына да төзімді етіп құру маңызды», — деп атап өтті панель қатысушыларының бірі.
Өмірді сақтандыру — трансшекаралық «тірек»
Саммиттің негізгі қорытындысы — өмірді сақтандырудың трансшекаралық жоспарлаудағы рөлі расталды. Оның басты артықшылығы — сақтандыру келісімінің заңдық мойындалуының кең таралуы. Азаматтық құқықтық елдерде мойындалмауы мүмкін трасттардан айырмашылығы, сақтандыру полисі көптеген юрисдикцияларда түсінікті құрал болып табылады. Бұл оны отбасы көшкен сайын немесе активтерді әртүрлі елдерде тұратын мұрагерлер арасында бөлу кезінде бейімдеуге мүмкіндік береді.
«Сақтандырудың күші — оның мобильділігінде. Дұрыс құрылымдағанда полис клиентпен бірге «көшіп», өзінің қорғау және жоспарлау функцияларын сақтай алады», — деді спикер.
Сарапшылар негізгі еуропалық сақтандыру орталықтарын (Лихтенштейн, Люксембург, Мальта сияқты) салыстырып, олардың бәсекелестік артықшылықтарын атап өтті:
-
дәулетті клиенттерге мамандандырылған реттеуші тәсіл, полистерге әртүрлі альтернативтік активтерді қосуға мүмкіндік береді;
-
сақтандыру активтерін сақтандырушы немесе депозитарий қызметімен байланысты тәуекелдерден қорғайтын жетілдірілген қорғау режимдері;
-
ЕО нарығына қол жеткізу және жоғары стандарттарға сәйкестік, бұл Швейцария мен басқа елдерден келген клиенттерді қолдауды жеңілдетеді.
Сонымен бірге сарапшылар бір ауыздан келіседі: юрисдикцияны таңдау мақсат емес. Ол толықтай активтерге, отбасының құрамына, азаматтығына және мобильділікке арналған ұзақ мерзімді жоспарларға байланысты.
Саммит қорытындысы мынадай: геосаяси және салықтық турбуленттік жағдайында өмірді сақтандыру өз маңыздылығын дәлелдеді. Ол бай отбасыларға тек қаржылық өнім емес, капиталды қорғауға және оны келесі ұрпаққа шекаралар мен өзгерістерге қарамастан бейімделіп жеткізе алатын құқықтық платформаны ұсынады. Қазіргі кезеңде, статикалық жоспарлау ескірген кезде, икемділік пен заңдық мойындалу — байлықты сақтауда жаңа валютаға айналды.
Дереккөз: NITO
Суреттер ашық дереккөздерден алынған.
