Международная организация труда (специализированное учреждение ООН,) рекомендует странам, входящим в организацию поддерживать коэффициент замещения заработной платы для пенсионеров на уровне 40%.
Согласно статистике 2020 года, показатель государственной пенсии в Германии равен 42% от прежнего дохода, в Канаде — 39,2%, Великобритании — 32,6%. Из этого можно сделать вывод, что государственные пенсии шикарно жить не позволяют. Но в этих странах, как и у нас многоуровневые пенсионные системы, и кроме государственной распределительной работают обязательные и добровольные накопительные системы. При обязательной накопительной системе работодатель отчисляет за работника деньги, которые копятся на счёте последнего. Добровольные взносы чаще всего предполагают отложенный пенсионный аннуитет или счет в пенсионной фонде. Совмещение сразу нескольких источников накоплений привело к тому, что общий коэффициент замещения пенсий к прежнему доходу составляет в Германии 58%, Канаде 73,1%, Великобритании 67,1%.
Эксперты говорят, что самостоятельные инвестиции обеспечивают до половины доходов на пенсии. Альтернатива самостоятельным накоплениям — жизнь на государственную пенсию, размер которой едва превышает прожиточный минимум. Одним из видов страхования жизни является отложенный пенсионный аннуитет. Именно этот вид страхования может обеспечить получение постоянного дохода в будущем, а значит поддерживать привычный уровень качества жизни в дополнение, например, к пенсии.
Как работает отсроченный аннуитет
Суть данного вида страхования заключается в том, что в течение определенного периода времени или единовременно страхователь вносит в страховую компанию определенную сумму денег, а по достижении какого-то срока пожизненно получает регулярный доход.
В практике аннуитеты представляют собой накопительный инструмент: образуется аннуитетный фонд, который на протяжении определенного периода будет работать на фондовом рынке, и использоваться в дальнейшем на ежемесячные выплаты . Данный инструмент – долгосрочный продукт страховых компаний, который будут содержать страхователя в течение срока, установленного договором.
Подобные договоры, как правило, заключаются на достаточно продолжительный срок (20 и более лет), и поэтому страховые компании имеют возможность инвестировать аккумулированные средства и перечислять страхователю часть инвестиционного дохода от них.
Иностранные регуляторы рассматривают продукты страхования жизни не только как инструмент сбережения, но и как механизм повышения уровня защиты граждан на случай неблагоприятных событий, связанных с жизнью и здоровьем.
Преимущества отложенных пенсионных аннуитетов
Страховые компании не разглашаю информацию об аннуитетах клиентов налоговым службам, а также страховые выплаты по таким договорам не могут быть изъяты в пользу кредиторы в случае банкротства страхователя. В Швейцарии страховой аннуитет является привлекательной формой инвестиций, так как он, с одной стороны, максимально безопасен, но при этом остается ликвидным продуктом.
В Великобритании до апреля 2011 года существовала обязательная конвертация пенсионных накоплений в аннуитет к достижению гражданином возраста 75 лет. Сейчас законодательство изменено, но страховые компании Великобритании предлагают различные пенсионные аннуитеты. Интерес к этому продукту подогревают и налоговые преференции. Так, британцы в возрасте от 65 до 74 лет не состоящее в браке обладают льготой на подоходный налог в размере 6 100 фунтов стерлингов, лица 75 лет и старше – 6 370 фунтов стерлингов. В случае, если совокупные доходы пенсионера превышают 17 900 фунтов стерлингов, то для 50% «избыточных» доходов льготы отменяются.
В США отложенные аннуитеты во многом похожи на индивидуальные пенсионные счета (IRA) и 401 (k). Пока деньги находятся в страховой компании, человек не платит подоходный налог с прибыли. Клиент совершает выплаты в казну только тогда, когда начинает получать ренту. Такой подход помогает преумножать доходы за счет сложного процента. Но, эти преференции действуют, если человек не заявляет о единовременной выплате или не разрывает договор с компанией по страхованию жизни.
Самые популярные в США – это отложенные индексные аннуитеты. Их доходность основана на каком-то рыночном индексе, например, S&P 500. Клиент страховой компании в течение 10-30 лет вкладывает деньги в компанию по страхованию жизни. Для того чтобы обезопасить клиента от падений рынка в индексных аннуитетах устанавливается предел максимальной возможной прибыли и максимально возможных убытков. Это означает, что у будущего пенсионера есть гарантия и он не потеряет деньги.
Также на рынке США есть отсроченный аннуитет с единовременным взносом, когда человек переводит средства единовременным платежом. Это может быть крупный депозит или перевод из пенсионного плана, например 401 (k). Доступ к такому аннуитету клиент компании по страхованию жизни получает минимум через пять лет.
Фото из открытых источников
