Халықаралық еңбек ұйымы (БҰҰ-ның мамандандырылған мекемесі) ұйымға кіретін елдерге зейнеткерлер үшін 40% деңгейінде жалақыны алмастыру коэффициентін сақтауды ұсынады.
2020 жылғы статистикаға сәйкес, Германияда мемлекеттік зейнетақының көрсеткіші бұрынғы табыстан 42%-ға, Канадада - 39,2%, Ұлыбританияда - 32,6%-ға тең. Осыдан-ақ мемлекеттік зейнетақы шалқып өмір сүруге мүмкіндік бермейтінін көруге болады. Бірақ бұл елдерде біздегідей көп деңгейлі зейнетақы жүйелері бар, және мемлекеттік үлестірушіден басқа міндетті және ерікті жинақтаушы жүйелер жұмыс істейді. Міндетті жинақтаушы жүйе кезінде жұмыс беруші жұмыскер үшін соңғының шотында жиналатын ақша аударады. Ерікті жарналар жиі кейінге қалдырылған зейнетақы аннуитетті немесе зейнетақы қорында шотты білдіреді. Жинақтардың бірден бірнеше көздерін қосу бұрынғы табысқа зейнетақыларды алмастырудың жалпы коэффициенті Германияда 58%-ды, Канадада 73,1%-ды, Ұлыбританияда 67,1%-ды құрауына алып келді.
Сарапшылар дербес инвестициялар зейнетақыда табыстың жартысына дейін қамтамасыз ететінін айтады. Дербес жинақтарға балама – мөлшері ең төменгі күнкөріс деңгейінен сәл асатын, мемлекеттік зейнетақыға өмір сүру. Өмірді сақтандыру түрлерінің бірі – кейінге қалдырылған зейнетақы аннуитеті болып табылады. Сақтандырудың дәл осы түрі болашақта тұрақты табысты алуды қамтамасыз ете алады, яғни, қосымша, мысалы, зейнетке тұрмыс сапасының әдеттегі деңгейін сақтай алады.
Кейінге қалдырылған аннуитет қалай жұмыс істейді
Сақтандырудың бұл түрінің мәні мынада: уақыттың белгілі кезеңі ішінде немесе бірден сақтанушы сақтандыру компаниясына белгілі бір ақша сомасын енгізеді, ал қандай-да бір мерзімге жеткен кезде өмір бойы тұрақты табысты алады.
Тәжірибеде аннуитеттер жинақтаушы құралды білдіреді: аннуитеттік қор құрылады, ол белгілі кезеңнің ішінде қор нарығында жұмыс істейтін болады және одан әрі ай сайынғы төлемдерге пайдаланылады. Бұл құрал – шартпен белгіленген мерзім ішінде сақтанушыны асырайтын, сақтандыру компанияларының ұзақ мерзімді өнімі.
Мұндай шарттар әдетте айтарлықтай ұзақ мерзімге (20 жыл және одан артық) жасалады және сол себепті сақтандыру компанияларының жинақталған қаражатты инвестициялау және олардан инвестициялық табыстың бөлігін сақтанушыға аудару мүмкіндігі бар.
Шетелдік реттеуіштер өмірді сақтандыру өнімдерін жинақтау құралы ғана емес, сондай-ақ өмір мен денсаулықпен байланысты жағымсыз оқиғалар жағдайына азаматтарды қорғау деңгейін жоғарылату механизмі ретінде қарастырады.
Кейінге қалдырылған зейнетақы аннуитеттерінің артықшылықтары
Сақтандыру компаниялары салық қызметтеріне клиенттердің аннуитеттері туралы ақпаратты ашпайды, сондай-ақ мұндай шарттар бойынша сақтандыру төлемдері сақтанушы банкрот болған жағдайда кредиторлардың пайдасына шығарыла алмайды. Швейцарияда сақтандыру аннуитеті инвестициялардың тартымды түрі болып табылады, себебі ол бір жақтан максималды түрде қауіпсіз, сонымен қатар өтімді өнім болып қалады.
Ұлыбританияда 2011 жылғы сәуірге дейін азамат 75 жасқа жеткен кезге зейнетақы жинақтарын аннуитетке міндетті айырбастау болған. Қазір заңнама өзгерді, бірақ Ұлыбританияның сақтандыру компаниялары түрлі зейнетақы аннуитеттерін ұсынады. Бұл өнімге қызығушылықты салықтық преференциялар да тудыруда. Сонымен, некеде тұрмайтын 65 жастан 74 жасқа дейінгі британдықтар 6 100 фунт стерлинг мөлшерінде табыс салығының жеңілдігіне, 75 жас және одан жоғары адамдар – 6 370 фунт стерлинг жеңілдікке ие. Егер зейнеткердің жиынтық табыстары 17 900 фунт стерлингтен асатын жағдайда, онда 50% «артық» табыс үшін жеңілдіктер қолданылмайды.
АҚШ-та кейінге қалдырылған аннуитеттер көбінесе жеке зейнетақы шоттарына (IRA) және 401 (k) ұқсайды. Ақша сақтандыру компаниясында болғанға дейін адам кірістен табыс салығын төлемейді. Клиент рентаны ала бастаған кезде ғана қазынаға төлемдерді жүргізеді. Мұндай әдіс күрделі пайыз есебінен табысты көбейтуге көмектеседі.
Бірақ, бұл преференциялар егер адам бір жолғы төлем туралы мәлімдемесе немесе өмірді сақтандыру компаниясымен шартты бұзбаса әрекет етеді.
АҚШ-та ең танымалы – бұл кейінге қалдырылған индекстік аннуитеттер. Олардың табыстылығы қандай-да бір нарықтық индекске, мысалы, S&P 500-ге негізделген. Сақтандыру компаниясының клиенті 10-30 жыл ішінде өмірді сақтандыру компаниясына ақшаны салады. Индекстік аннуитеттерде клиентті нарықтың түсімдерінен қауіпсіздендіру үшін ең жоғары мүмкін табыс және ең жоғары мүмкін шығындар шегі белгіленеді. Бұл болашақ зейнеткерде кепілдің барын және ол ақшаны жоғалтпайтынын білдіреді.
Сонымен қатар, АҚШ нарығында адам бір жолғы төлеммен қаражатты аударатын, бір жолғы жарнамен кейінге қалдырылған аннуитет бар. Бұл ірі депозит немесе зейнетақы жоспарынан аударым болуы мүмкін, мысалы 401 (k). Өмірді сақтандыру компаниясының клиенті мұндай аннуитетке қолжетімділікті кемінде бес жылдан кейін алады.
Сурет ашық дереккөздерден
