Аннуитет иесі қайтыс болған кезде бірнеше фактор әсер етеді. Егер келісімшарт ай сайынғы төлемдер сериясына айналдырылған болса (аннуитизацияланған) және иесі (кейде аннуитант деп аталады) тек бір адамның өміріне арналған аннуитетті таңдаса, төлемдер оның қайтыс болуымен тоқтатылады. Ал басқа жағдайларда, мысалы, «бірлескен өмір және тірі қалған адамға төлем» немесе «өмір бойы кепілдендірілген кезеңмен» опцияларында төлемдер жалғасуы мүмкін.
Аннуитет мұқият жоспарланған мұрагерлік жоспарының маңызды бөлігі болуы мүмкін, оған өсиет пен медициналық сенімхат кіреді. Егер бәрі дайын екеніне сенімді болмасаңыз, мұрагерлікті жоспарлау туралы көбірек біліп, жақындарыңызға қалай қамқорлық жасай алатыныңызды қарастырыңыз.
Егер келісімшарт иесі аннуитет бойынша төлемдер басталғанға дейін қайтыс болса, аннуитеттің қалған құны көбінесе келісімшартта көрсетілген бенефициарларға өтеді. Олар алатын сома шарт талаптарына байланысты.
Қайтыс болған жағдайдағы аннуитеттік төлем — бұл келісімшарт иесі қайтыс болғаннан кейін бенефициарларға төленетін қаражат. Құжатта бұл төлемнің қалай жүзеге асатыны, соның ішінде біржолғы немесе аннуитеттік төлемдер түрінде төленетіні көрсетіледі. Назар аударыңыз: барлық аннуитеттерде мұндай төлемдер қарастырылмаған.
Қайтыс болған жағдайда біржолғы төлемдер
Егер келісімшарт иесі аннуитет аннуитизацияланбай тұрып қайтыс болса, стандартты төлем көбінесе біржолғы түрде жүзеге асырылады. Бұл жағдайда бенефициарлар енгізілген жарналардың сомасын және жинақталған кірісті алады. Келісімшарт талаптарына байланысты сақтандыру компаниясы белгілі бір комиссияларды ұстап қалуы мүмкін.
Салық төленген қаражат есебінен қаржыландырылған (біліктілігі жоқ) аннуитет бойынша төлем құрамындағы кіріс (капитал өсімі мен пайыздар) салық салынады.
Аннуитизацияланған жағдайда қайтыс болған кездегі төлемдер
Егер келісімшарт иесі аннуитетті аннуитизациялап, төлемдер алып жүрген болса, қайтыс болған жағдайда бірнеше нұсқа болуы мүмкін:
Бір өмірге арналған аннуитизация. Егер иесі осы нұсқаны таңдаса, барлық төлемдер оның қайтыс болуымен тоқтатылады. Келісімшартта қалған қаражат сақтандыру компаниясына қайтарылады. Әдетте бұл нұсқа ең жоғары төлемдерді береді; оны көбінесе жақын мұрагерлері жоқ немесе басқа активтері жеткілікті адамдар таңдайды.
Бірлескен өмір және тірі қалған адамға төлем. Бұл жағдайда тірі қалған жұбайы аннуитант қайтыс болғаннан кейін де өмірінің соңына дейін төлем алуды жалғастырады. Мұндай аннуитеттер тірі қалған адамға 100%, 50% немесе басқа үлесте төлем ұсына алады. Үлес неғұрлым жоғары болса, бастапқы төлем мөлшері соғұрлым төмен болады.
Әдетте төлемдер тірі қалған аннуитант қайтыс болғанда тоқтатылады. Кейбір жағдайларда екінші аннуитант қайтыс болғаннан кейін де төлем жасауға мүмкіндік беретін арнайы райдер болуы мүмкін.
Өмір бойы кепілдендірілген кезеңмен аннуитизация. Бұл нұсқа өмір бойы төлемдерді қамтамасыз етеді, бірақ олардың жалғасуы өткен уақытқа байланысты.
Мысалы, егер аннуитет «өмір бойы + 20 жыл кепілдік» болса және иесі 15 жылдан кейін қайтыс болса, бенефициарлар қалған 5 жыл ішінде төлем алады. Одан кейін төлемдер тоқтайды. Ал егер иесі 22 жылдан кейін қайтыс болса, төлемдер бірден тоқтайды.
Осы нұсқаның бір түрі — тек кепілдендірілген кезеңі бар аннуитет. Мұнда төлемдер тек белгіленген мерзім ішінде жүзеге асады. Мысалы, 20 жыл: егер иесі 20 жыл немесе одан көп өмір сүрсе, төлемдер 20 жылдан кейін тоқтайды. Егер 17-ші жылы қайтыс болса, бенефициарлар қалған 3 жыл ішінде төлем алады.
Қайтарымды аннуитизация. Бұл жағдайда сақтандырушы иесі немесе оның бенефициарлары кем дегенде енгізілген жарналарға тең соманы алатынына кепілдік береді.
Қайтыс болған жағдайдағы төлем райдерлері. Кейбір келісімшарттарда мұндай төлем қарастырылмаған болуы мүмкін. Егер қолжетімді болса, оны қосымша ретінде сатып алуға болады.
Қайтыс болған кездегі төлемдердің салық салынуы
Егер білікті аннуитет зейнетақы шотының ішінде болса (мысалы, дәстүрлі IRA немесе 401(k)), төлемдер басқа үлестірулер сияқты салық салынады. Ал біліктілігі жоқ аннуитетте тек табыс бөлігіне салық салынады.
Мұраға қалған біліктілігі жоқ аннуитеттер бойынша салық аннуитет ішіндегі өсімге байланысты есептеледі. Салық салу тәсілі төлемді біржолғы немесе кезең-кезеңімен алу таңдауыңызға байланысты өзгереді.
Қайтыс болған жағдайдағы аннуитеттік төлемдер келісімшартқа қарай әртүрлі болады және аннуитеттердің онсыз да күрделі табиғатын одан әрі қиындатады. Сондықтан мұндай төлемдердің қалай жұмыс істейтінін түсіну — аннуитет сатып алу кезінде маңызды, сондай-ақ бенефициарларыңызды хабардар ету де қажет.
Мұны өзіңіз ғана шешуіңіз керек деп ойламаңыз. Қаржылық кеңесші аннуитеттің сізге сәйкес келетін-келмейтінін және қандай қосымша опциялар қажет екенін анықтауға көмектеседі. Сонымен қатар әрбір қосымшаның құнын — бастапқы комиссиялар немесе төмендетілген төлемдер түрінде — түсінгеніңіз жөн.
Сіз жоспарлаған мұраны қалдыра аласыз ба және мұрагерлеріңіз жеткілікті деңгейде қамтамасыз етіле ме — осыны түсіну дұрыс таңдау жасауға көмектеседі. Егер сіздің мұрагерлік жоспарыңызда жеткілікті активтер болса, қайтыс болған жағдайда төлемі жоқ аннуитет те орынды таңдау болуы мүмкін, әсіресе өмірді сақтандыруыңыз бар болса.
Дереккөз: https://www.britannica.com/money/annuity-death-benefits
Сурет ашық дереккөздерден
