Поколение X унаследует примерно 39 трлн долларов, миллениалы — 46 трлн долларов, а вдовы из числа бэби-бумеров и старших поколений получат около 40 млрд долларов в виде супружеских трансферов.
Согласно исследованию 2025 Planning & Progress Study компании Northwestern Mutual, более 50% потребителей, ожидающих наследство, считают его «критически важным» для своей долгосрочной финансовой безопасности. Однако статистика показывает: 70% состоятельных семей теряют своё состояние уже ко второму поколению, а 90% - к третьему.
В условиях массовой передачи богатства растёт необходимость в финансовом образовании и инструментах планирования, которые помогут сохранить капитал на поколение и более. Речь идёт о минимизации налогов на наследство, обеспечении финансовой стабильности для наследников и поддержке преемственности бизнеса.
Страхование жизни
Финансовый советник Дуглас Бенсон (Benson Wealth Management, Northwestern Mutual Private Client Group, Анкени, Айова) отмечает, что клиенты часто испытывают трудности с расходами и дарением денег из-за опасений остаться без средств. Он использует такие стратегии, как страхование жизни, безотзывные трасты страхования жизни (Irrevocable Life Insurance Trusts) и супружеские трасты с пожизненным доступом (Spousal Lifetime Access Trusts), чтобы управлять налогами на наследство и обеспечить передачу капитала.
Около 60–65% его клиентов — владельцы бизнеса, остальные — наёмные работники. Они обращаются за советами по планированию наследства, а также по вопросам, как тратить накопленные пенсионные сбережения и при этом оставить наследство детям.
«Любой советник может предложить инвестиционную стратегию или продать страховой контракт. Но важно понять, как это вписывается в ваши цели и что советник даёт вам за пределами очевидного. Настоящая ценность — в планировании, и именно планирование открывает массу возможностей», — говорит Бенсон.
По его словам, даже состоятельные клиенты с капиталом, достаточным для нескольких поколений, боятся тратить накопленное. Финансовое планирование помогает определить, сколько можно тратить без ущерба для наследства.
Дарить при жизни — эффективнее
Бенсон отмечает, что ценность денег для получателей выше в молодом возрасте: «Если вам 100 лет, вашим детям может быть уже 70, и, возможно, они не так нуждаются в этих деньгах. Но если начать дарить, когда вашим детям 30, у них маленькие дети, детсад стоит $5 000 в месяц, а медстраховка — $1 500, то помощь будет для них крайне ценна, и вы сможете увидеть, как они её оценят».
План — сердце стратегии передачи богатства
Первый шаг — убедиться, что клиент обеспечен на всю жизнь. После этого можно переходить к стратегии передачи капитала.
Страхование жизни играет важную роль:
«Если у вас, например, страховая сумма $5 млн, это даёт вам свободу тратить больше, зная, что после смерти дети всё равно получат эти $5 млн, вне зависимости от остатка капитала», - говорит Бенсон.
Размещение полиса за пределами налогооблагаемого имущества позволяет использовать его для уплаты налога на наследство, чтобы наследникам не пришлось продавать активы.
Другие инструменты передачи богатства
Годовое исключение — $19 000 (подарок наличными, например, на первый взнос за дом).
Передача ценных бумаг с приростом стоимости — можно подарить актив с большой прибавкой в цене ребёнку с низкой налоговой ставкой, избежав налога на прирост капитала.
Отзывный траст — помогает избежать процедуры наследственного суда (probate).
Бенсон подчёркивает важность работы в связке с юристами и бухгалтерами для комплексного планирования.
Источник: https://insurancenewsnet.com/innarticle/with-the-great-wealth-transfer-underway-tools-include-life-insurance-gifting-strategies
Фото из открытых источников
